L'essenza del factoring monetario, se si elimina la terminologia complessa, è la partnership vantaggiosa di due parti, una delle quali è una banca o un'organizzazione commerciale. Uno schema semplice funziona secondo il principio: i partner stipulano un contratto e la banca assicura l'afflusso di denaro in quei casi in cui il profitto diretto dalla transazione non è ancora arrivato.
Cos'è il factoring?
Factoring è un servizio semplice che consente ai rapporti di affari di esistere all'interno della legge. Per una persona che non capisce la complessità delle operazioni bancarie, tale assistenza è incomprensibile. Quali sono gli scopi del factoring - un contratto di recupero del debito semplice e redditizio per i debitori include:
- prestito bancario senza garanzie;
- valutazione della solvibilità dei clienti;
- assicurazione dei rischi associati al rifiuto dell'acquirente;
- liquidazione dei crediti.
La cooperazione basata sul factoring consente alle aziende con un piccolo giro d'affari di restare a galla per lungo tempo, necessario per la corretta attività dell'intera impresa. Quindi, la questione di assicurare l'attività di una produzione o di un'impresa viene risolta con un deficit di fondi personali della società stessa.
Come funziona il factoring?
L'essenza del factoring risiede nel lavoro di tre appaltatori a pieno titolo. La sequenza di ciascuno di essi è chiaramente definita dai termini del contratto:
- La società (factoring) fornisce servizi o vende beni ai clienti.
- La società fornisce documenti per l'esame della banca che evidenzia l'esistenza di debiti nei confronti dei debitori.
- La banca paga la maggior parte del debito della società.
- La banca e la società stipulano un contratto in base al quale il debitore restituisce il denaro direttamente alla banca con interessi addizionali maturati.
Uno schema semplice garantisce la produzione o la vendita ininterrotta delle merci fino al completo rimborso del debito. Quindi una società con un bilancio finanziario personale limitato, fornisce il processo del suo sviluppo a spese dei fondi a sua disposizione per lo smaltimento temporaneo da parte della seconda parte (la banca).
Factoring e forfeiting - differenze
Factoring e forfaiting sono focalizzati sulle esigenze degli acquirenti. Lo schema, che consente di pagare i debiti dei debitori, funziona senza obblighi di impegno. La forfait implica il riacquisto di un debito da parte di un prestatore e il suo pagamento. La differenza nei programmi per attirare una terza persona è che il factoring lascia alla società il diritto di estinguere il debito in un modo conveniente. Le principali differenze tra i modi opposti di adempiere alle obbligazioni di debito:
- la scadenza del debito;
- rischi stimati;
- concessioni dalla banca;
- il fatto di trasmissione.
Il tempo in cui l'operazione (reverse factoring) richiede non più di 180 giorni, ma i termini di forfaiting sono determinati da anni. La caratteristica principale del factoring è la quota di debito, dopo il pagamento del quale (circa il 60% dell'importo totale), il conto del debito è congelato. Il tasso di interesse non aumenta, ma la capacità dell'azienda di svilupparsi è molto più efficace e stabile.
In che modo il factoring differisce da un prestito?
Spesso le persone che non affrontano il factoring in passato, confondono questo tipo di finanziamento con il prestito. La struttura completamente diversa delle operazioni monetarie aiuta davvero l'impresa con i debiti, ma lo fa in modi completamente opposti. La differenza tra factoring e credito:
- Modi di ripagare il debito I prestiti assunti sotto la responsabilità dell'impresa nella banca sono estinti direttamente dal mutuatario, ma il finanziamento del fattore è costituito dai crediti.
- Termini di rimborso del debito . Le relazioni di credito hanno un termine chiaramente definito e non dipendono dalla crescita del reddito dell'azienda. Il factoring in diverse situazioni dipende da un pagamento differito in tempo reale.
- Data di pagamento degli interessi Secondo il contratto di prestito, il debitore effettua la somma necessaria entro un certo numero di ogni mese, ma i soldi per il factoring sono accreditati alla data di pagamento del debitore.
- Esecuzione del contratto . Per ottenere un prestito, un privato o un individuo ha bisogno di documentazione, che può essere molto difficile da raccogliere. Factoring utilizza documenti più semplici - fatture o assegni.
- Interesse La commissione per il factoring è completamente inclusa nel prezzo di costo, ma non vi è alcun interesse di credito.
- Servizi aggiuntivi Una banca che ha stipulato un contratto di prestito per un'impresa non fornisce servizi che non sono inclusi nel pacchetto generale. Gli schemi di factoring aperto e chiuso si espandono se necessario.
Ogni tipo di prestito bancario separato ha le sue peculiarità, i suoi vantaggi e svantaggi, ma per le condizioni che si sono originate con un grosso debito dell'impresa, il factoring è la principale alternativa al prestito non redditizio. Gli obiettivi del factoring sono ovvi - per semplificare i problemi monetari del debitore, ma senza perdita per il creditore (impresa finanziaria).
Factoring: i pro e i contro
Il factoring moderno è un modo universale per gestire i debiti senza danneggiare la produzione corrente. Le condizioni per il rimborso del debito da parte della banca possono essere diverse e i benefici derivanti da tali operazioni in contanti non sono sempre evidenti. Ogni contratto concluso con un'organizzazione bancaria presenta i suoi vantaggi e carenze significative, che dovrebbero essere conosciute in anticipo.
Vantaggi del factoring
I vantaggi del factoring, disponibili per ogni società o individuo facoltoso, sono di creare condizioni favorevoli per il pagamento degli arretrati. Inoltre, l'impresa che ha fatto ricorso al factoring può uscire dalla crisi o dai problemi finanziari. La semplificazione del lavoro con i debitori è un altro indubbio vantaggio di operazioni simili.
Factoring - cons
Gli svantaggi di un servizio giovane, ma efficace della banca, includono termini complessi del contratto. Le tariffe non redditizie e un alto tasso di interesse letteralmente "mangia" il reddito dell'impresa dalla fornitura di prodotti. Gli svantaggi del factoring sono nella complessa documentazione e nella segnalazione alla banca. L'operazione di rimborso di un prestito a un debitore non comporta transazioni una tantum e il numero minimo di pagamenti raggiunge 10.
Tipi di factoring e loro caratteristiche
Tipi di factoring, che si sono dimostrati metodi efficaci per pagare i debiti fissi dell'impresa:
- operazioni finanziate;
- factoring aperto e chiuso senza finanziamento;
- operazioni di cassa per il rimborso di debiti aperti e chiusi (factoring regressivo);
- invertire il factoring con il diritto di ricorso e senza di esso;
- operazioni domestiche e internazionali.
Al momento della conclusione di un contratto di factoring (factoring aperto e chiuso), il fornitore dei beni inferiore alla banca (istituto finanziario) ha il diritto di ricevere i conti correnti e di pagarli. Quindi la banca assume obblighi temporanei per finanziare lo sviluppo della società, addebitando una certa percentuale dell'importo futuro del debito a suo favore.